審計委員會
本公司審計委員會依規定由全體獨立董事組成，委員會之運作，主要以下列事項之監督為主要目的：
一、 公司財務報表之允當表達。
二、 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、 公司內部控制之有效實施。
四、 公司遵循相關法令及規則。
五、 公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會成員及2025年出席情形
| 職稱 | 姓名 | 學經歷 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 召集人 | 蔡士光 | - 國立臺灣大學會計學研究所碩士 - 德光聯合會計師事務所主持會計師 - 永信國際投資控股股份有限公司 獨立董事 - 永信藥品工業股份有限公司獨立董事 - 信錦企業股份有限公司獨立董事 - 營邦企業股份有限公司獨立董事 - 志航科技股份有限公司監察人 | 12 | 1 | 92.31 |
| 獨立董事 | 賴振東 | - 國立臺灣大學森林研究所碩士 - 臺灣專利商標法務人員交流協會(TPTLA) 理事長 - 亞洲專利代理協會臺灣總會(APAA) 候補監事 - AIPT集團品質長 - 經濟部智慧財產局(TIPO)專利二組組長 - 財團法人食品工業發展研究所董事 - 經濟部智慧財產局(TIPO)專利一組組長 - 財團法人中國生產力中心董事 - 經濟部智慧財產局(TIPO)專利一組副組長 - 經濟部中央標準局(智慧局前身) 專利處行政科長 - 經濟部中央標準局(智慧局前身) 技士、專員、技正、科長 | 13 | - | 100 |
| 獨立董事 | 吳建志 | - 臺北醫學大學醫學研究所博士 - 臺北醫學大學醫學系主任 - 臺北醫學大學醫學教育暨人文學科 副教務長/專任教授 - 臺北醫學大學附設醫院泌尿科主治醫師 | 13 | - | 100 |
2025年運作情形
| 開會日期/期別 | 議案內容 | 證交法§14-5所列事項 | 審計委員會決議結果 | 董事會對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 114/02/27 第四屆第六次 | 本公司113年度財務報告及營業報告書 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 本公司114年簽證會計師獨立性及適任性之評估暨委任案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 擬定本公司預先核准非確認服務清單 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 子公司-積亞半導體股份有限公司（以下簡稱 積亞半導體）擬向「玉山商業銀行」展延短期授信額度，本公司並承諾背書保證金額維持不變 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 本公司113年度「內部控制制度聲明書」案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」及「永續報告書編製及驗證之作業程序」 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/05/05 第四屆第七次 | 113年度虧損撥補案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 增訂本公司「內部控制制度」及定義本公司基層員工範圍 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 本公司114年第一季合併財務報告案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 擬資金貸與子公司-冠亞半導體股份有限公司（以下簡稱冠亞） | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 子公司-冠亞半導體股份有限公司(以下簡稱 冠亞)擬向關係人取得營業用不動產之使用權資產 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/07/30 第四屆第八次 | 本公司稽核主管委任案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 本公司增購機台設備 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/08/06 第四屆第九次 | 本公司114年第二季合併財務報告案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 擬與彰化商業銀行簽訂中期授信額度 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/08/22 第四屆第十次 | 本公司擬放棄認購子公司-積亞半導體股份有限公司114年現金增資普通股新股 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 114/09/26 第四屆第十一次 | 擬與安泰商業銀行簽訂中期授信額度 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 配合子公司-積亞半導體與安泰商業銀行簽訂中期授信合約，擬請本公司出具支持函 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/11/05 第四屆第十二次 | 本公司114年第三季合併財務報告案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 擬為子公司-冠亞半導體股份有限公司，向「合作金庫商業銀行」申請授信額度之背書保證及設定本公司廠房次順位抵押 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 114/12/18 第四屆第十三次 | 擬具本公司115年度稽核計劃 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |
| 擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 擬資金貸與子公司-積亞半導體股份有限公司（以下簡稱積亞） | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 子公司-積亞五年營運計畫書案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 | |
| 子公司-冠亞五年營運計畫書案 | V | 審計委員會全體委員同意通過。 | 全體出席董事同意通過。 |