風險管理政策與程序
本公司依照公司整體營運方針定義各類風險,在可承受範圍內預防可能的損失,以保護員工、股東及合作夥伴的利益,並於2022年8月10日董事會訂定本公司「風險管理政策與程序」,詳細內容請參閱 風險管理政策與程序。
風險管理
本公司對風險之分析與評估,係透過對風險事件發生之可能性及一旦發生時,其負面衝擊程度之分析等,以評估風險對公司之影響,作為後續擬定風險控管之優先順序及回應措施選擇之參考依據。
我們依照 ESG辨別出環境、財務、營運、策略四大風險,為本公司重大風險範疇,其中為確保本公司核心系統管理,我們另訂有資訊安全政策,作為相關管理之依據:
本公司於董事會下設置永續發展委員會,為負責控管風險管理之權責單位,依公司組織職掌督促相關單位提供風險因應對策(風險預防、解決以及恢復),每年至少一次向董事會報告執行情形。
我們依 ESG 判別出面臨的各項風險,並於 2024年進行風險控管的措施。
2024 年運作情況如下,並永續委員會業於 2024 年 12 月 19 日董事會報告風險管理實際運作情形。
環境風險
氣候變遷
- 溫室氣體:2024年已完成溫室氣體盤查並規劃第三方查驗,使公司在2024年8月底前完成溫室氣體排放登錄作業。
- 空氣汙染防制:推動空氣汙染防制政策﹐使用補助鼓勵員工搭乘大眾交通運輸工具減少空氣汙染。
能源風險
- 能源短缺:推動各項節能方案(例:逐年汰換能源使用效率較低之設備、無塵室降低排氣靜壓、水資源回收等)。
- 缺水:已訂定缺水之緊急應變標準作業流程。
- 電:設置太陽能發電及儲能系統建置。
財務風險
財務運作
- 利率風險:透過每週檢視市場利率與全球經濟走勢,評估利率曝險項目及浮動利率之影響程度。
- 匯率風險:每週評估外匯走勢,以即期換匯、遠期外匯合約以及匯率選擇權搭配的方式來降低匯率波動的風險。
- 審計風險:每年定期參考審計品質指標(AQIs)評估簽證會計師獨立性及適任性。
資金風險
- 信用風險:本公司依內部的授信政策,於訂定付款及提出交貨之條款與條件前,須就其每一新客戶進行管理及信用風險分析,並依客戶之信用品質, 並每年監控信用額度之使用。
- 貿易信用風險:依客戶類型之特性將對客戶之應收帳款分組, 採用簡化作法以損失率法為基礎估計預期信用損失。
營運風險
資安風險
- 資安會報:每月檢討資安政策,定期檢視防火牆、導入多元認證、每月進行電腦安全性更新以及建有即時異常告警機制。
- 資安事件:依安全事件等級進行資安通報管理(通報資訊單位,留存相關紀錄),以維持系統正常運作。
- 資安情資組織:2024年通過ISO27001:2013 第一次定期追查驗證;截至2024年度未有資安事件發生。
人力資源
- 人力短缺:透過內外部各種召募管道,並提供完善教育訓練及員工留才福利措施(ex.員工持股信託、庫藏股轉讓員工、績效獎金等),留住核心人才機制。
- 保障勞工權益:建置社會責任管理系統(RBA暨SA8000),保障員工之合法權益,截至2024年未有違害勞工基本權利之情事發生。
供應商管理
- 原物料短缺:進行安全庫存管理,以避免原物料斷料,並導入second source,避免有集中採購的風險發生。
客戶管理
- 銷貨集中:降低對現有產品線的依賴,以扶持中型客戶,開發新客戶來分散銷售集中的風險
- 產品品質:透過重要特性趨勢管理制度,重新檢討產品製程中重要特性分布及標準之管制界限訂定,以提升產品品質。
職業安全
- 工安風險:每季召開職業安全衛生委員會、安全教育訓練、執行機器設備安全檢查等作業,以定期及不定期方式檢討廠內事故及安衛管理措施,掌握風險控管;截至2024年未有重大工安風險產生。
策略風險
法規遵循
- 智財風險:2024年取得台灣智慧財產管理規範(TIPS)A級認證,以提高智慧財產權的品質與保護,並有效管控智慧財產相關風險。。
- 商業機密:為確保公司資訊資產獲得適當保護,已於2022年完成建立機密分級、標示及存取制度,以防止機密資料遭受竊取、毁損、滅失或洩漏,並對機密資料之調閱進行管控
誠信經營
- 舞弊風險:針對高風險作業(例:採購及銷售等營業活動),列入每年稽核計畫,2024年未發現異常情事。
- 設置違反從業道德申訴信箱,2024年度無檢舉事宜。
- 進行誠信政策宣導,2024年議題為【反貪腐暨賄賂營業秘密】,宣達率為 100% 。