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獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

本公司2017年6月21日起成立審計委員會,委員會由全體獨立董事組成。

  • 獨立董事與會計師至少每季一次定期會議(審計委員會),會計師就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行交流;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。
  • 獨立董事與本公司內部稽核主管至少每年兩次定期會議(審計委員會),透過審計委員會就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告,平時以郵件方式溝通,就本公司及子公司稽核相關業務、稽核報告、發現及追蹤改善情形報告予獨立董事;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

二、2021年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

本公司獨立董事與稽核主管溝通狀況良好表單的頂端,2021年主要溝通事項摘錄如下表:

日期溝通方式溝通重點處理執行結果
2021.01.01~2021.12.31郵件內部稽核於每月依據稽核計畫出具稽核報告及追蹤改善情形,於次月底前寄予獨立董事審閱。無意見。
2021.12.22審計委員會1. 2021年度稽核計畫。
2.稽核計畫執行情形及改善追蹤查核結果。
1.審議通過後提報董事會。         
2.本次會議無意見。
2021.11.03審計委員會稽核計畫執行情形、稽核發現及改善追蹤查核結果。本次會議無意見。
2021.08.02審計委員會稽核計畫執行情形、稽核發現及改善追蹤查核結果。本次會議無意見。
2021.05.06 審計委員會稽核計畫執行情形、稽核發現及改善追蹤查核結果。本次會議無意見。
2021.03.18審計委員會1.2020年度「內部控制制度聲明書」進行審議。
2.稽核計畫執行情形、稽核發現及改善追蹤查核結果。
1.審議通過後提報董事會。
2.本次會議無意見。

三、2021年獨立董事與會計師溝通情形摘要

本公司獨立董事與會計師溝通狀況良好,2021年主要溝通事項摘錄如下表:

日期溝通方式溝通重點處理執行結果
2021.11.03審計委員會會計師就2021年第三季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告,並與獨立董事溝通。本次會議無意見,並提董事會報告。
2021.08.02審計委員會會計師就2021年第二季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告,並與獨立董事溝通。本次會議無意見,並提董事會報告。
2021.05.06審計委員會會計師就2021年第一季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告,並與獨立董事溝通。本次會議無意見,並提董事會報告。
2021.03.18審計委員會會計師就2020年度合併及個體財務報告查核結果及重要查核事項進行報告,並與獨立董事溝通。審議通過後提報董事會。

四、歷年獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形摘要

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